Recapitulatie baten en lasten 2021
In onderstaande tabellen is een totaaloverzicht opgenomen van de baten en lasten in 2021. De bedragen in onderstaande tabel per programma wijken af van de bedragen die in paragraaf 1.1 per programma zijn opgenomen omdat de algemene dekkingsmiddelen, de overhead, onvoorzien en de vennootschapsbelasting conform de eisen van de BBV apart zijn opgenomen. In paragraaf 1.1 zijn die bij het desbetreffende programma in het totaal opgenomen.
Het resultaat van de jaarrekening 2021 voor bestemming bedraagt € 7.170.000.
OVERZICHT LASTEN EN BATEN INCLUSIEF RESERVES (CF. PROGRAMMA RAAD)
Begroting 2021 | Begroting 2021 na wijziging | Werkelijk 2021 | |||||||||
Programma's | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | ||
CP01 | LEVEN | 74.108 | 28.758 | -45.350 | 82.949 | 32.171 | -50.778 | 79.405 | 32.592 | -46.813 | |
CP02 | WONEN | 17.139 | 8.056 | -9.083 | 19.139 | 8.733 | -10.405 | 18.314 | 9.169 | -9.145 | |
CP03 | WERKEN | 15.349 | 5.902 | -9.447 | 14.876 | 6.621 | -8.254 | 13.830 | 6.927 | -6.902 | |
CP04 | BESTUREN | 23.932 | 85.154 | 61.222 | 26.718 | 89.936 | 63.218 | 24.611 | 91.198 | 66.587 | |
Totaal saldo van baten en lasten | 130.528 | 127.869 | -2.659 | 143.681 | 137.462 | -6.220 | 136.160 | 139.887 | 3.727 | ||
Toevoegingen en onttrekkingen reserves | 1.139 | 3.821 | 2.683 | 5.856 | 12.099 | 6.243 | 3.332 | 6.776 | 3.444 | ||
Gerealiseerd resultaat | 131.667 | 131.691 | 24 | 149.537 | 149.561 | 24 | 139.492 | 146.663 | 7.170 | ||
OVERZICHT LASTEN EN BATEN INCLUSIEF RESERVES (CF. BBV INDELING, PROGRAMMA'S ZIJN EXCL. OVERHEAD/ONVOORZIEN/VPB/ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
Begroting 2021 | Begroting 2021 na wijziging | Werkelijk 2021 | ||||||||
Programma's | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |
CP01 | LEVEN | 48.255 | 17.552 | -30.703 | 54.225 | 20.691 | -33.533 | 51.425 | 20.939 | -30.486 |
CP02 | WONEN | 17.139 | 8.056 | -9.083 | 19.139 | 8.733 | -10.405 | 18.314 | 9.169 | -9.145 |
CP03 | WERKEN | 15.349 | 5.902 | -9.447 | 14.876 | 6.621 | -8.254 | 13.830 | 6.927 | -6.902 |
CP04 | BESTUREN | 6.221 | 3.561 | -2.661 | 8.092 | 3.091 | -5.001 | 6.854 | 3.306 | -3.548 |
OVERHEAD | 16.924 | 326 | -16.598 | 17.769 | 269 | -17.500 | 16.872 | 367 | -16.505 | |
onvoorziene uitgaven | 131 | 0 | -131 | 9 | 0 | -9 | 0 | 2 | 2 | |
VENNOOTSCHAPSBELASTING (VPB) | 0 | 0 | 0 | 40 | 0 | -40 | 52 | 0 | -52 | |
Algemene dekkingsmiddelen | 786 | 95.322 | 94.535 | 907 | 100.319 | 99.412 | 932 | 101.496 | 100.564 | |
Totaal saldo van baten en lasten | 130.528 | 127.869 | -2.659 | 143.681 | 137.462 | -6.220 | 136.160 | 139.887 | 3.727 | |
Toevoegingen en onttrekkingen reserves | 1.139 | 3.821 | 2.683 | 5.856 | 12.099 | 6.243 | 3.332 | 6.776 | 3.444 | |
Gerealiseerd resultaat | 131.667 | 131.691 | 24 | 149.537 | 149.561 | 24 | 139.492 | 146.663 | 7.170 | |
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Op grond van artikel 8 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen gemeenten een overzicht algemene dekkingsmiddelen op te stellen.
bedragen x € 1.000 | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Saldo |
|---|---|---|---|---|
Lasten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Lokale heffingen | ||||
- OZB | 622 | 716 | 722 | -6 |
- Toeristenbelasting | 9 | 9 | 19 | -10 |
Gemeentefonds | 64 | 0 | 1 | -1 |
Dividend | ||||
Financieringsfunctie | 91 | 182 | 190 | -8 |
Totaal lasten algemene dekkingsmid. | 786 | 907 | 932 | -25 |
Baten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Lokale heffingen | ||||
- OZB | 14.860 | 14.860 | 14.917 | 57 |
- Toeristenbelasting | 467 | 467 | 567 | 100 |
Gemeentefonds | 76.811 | 82.309 | 83.100 | 792 |
Dividend | 304 | 334 | 335 | 1 |
Financieringsfunctie | 2.879 | 2.350 | 2.577 | 227 |
Totaal baten algemene dekkingsmid. | 95.322 | 100.319 | 101.496 | 1.177 |
Totaal algemene dekkingsmiddelen | 94.535 | 99.412 | 100.564 | 1.152 |
Lokale heffingen
Onder de lokale heffingen zijn heffingen opgenomen die niet gebonden zijn. Dit betreft de OZB en de toeristenbelasting. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar paragraaf A. Lokale heffingen.
Gemeentefonds
De gemeentefondsuitkering bestaat uit de algemene uitkering en de integratie- / decentralisatie-uitkeringen.
Dividend
Hieronder vallen hoofdzakelijk de dividenden van Enexis en de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Dividenden zijn verantwoord in het jaar waarin het besluit tot toekenning van het dividend door de Algemene Vergadering van de vennootschap is genomen.
Saldo financieringsfunctie
Bij de financieringsfunctie wordt het resultaat op het financieren van onze activiteiten tot uitdrukking gebracht. Hierbij gaat het om het gerealiseerde rentevoordeel, de bespaarde rente door de inzet van reserves en de rente op beleggingen. In de paragraaf Financiering wordt nader ingegaan op het financieringsresultaat.
Geraamd bedrag van post onvoorzien
Post onvoorzien | 2021 |
|---|---|
(bedragen x € 1) | |
Stand post onvoorzien primaire begroting 2021 | € 131.000 |
Diverse raadsbesluiten t/m april 2021 | -€ 41.350 |
Gevolgen eerste bestuursrapportage 2021 | -€ 2.498.081 |
Terugbrengen post onvoorzien t.l.v. algemene reserve 2021 | € 2.539.431 |
Post onvoorzien na eerste bestuursrapportage 2021 | € 131.000 |
Geen raadsbesluiten mei t/m oktober ten aanzien van post onvoorzien | € 0 |
Raad december 2021: 2e bestuursrapportage 2021 | € 2.758.214 |
Terugbrengen post onvoorzien ten gunste van de algemene reserve 2021 | -€ 2.758.214 |
Post onvoorzien na tweede bestuursrapportage 2021 | € 131.000 |
Raad 24 december 2021: Ontbinding samenwerking handhaving | -€ 141.747 |
Raad 9 februari 2021: 3e impactanalyse covid-19 en vervolgaanpak | € 20.038 |
Stand post onvoorzien na 2e bestuursrapportage 2021 | € 9.291 |
- = Nadeel |