algemene risicoreserve grondbedrijf | Begroting na wijziging | Rekening |
|---|---|---|
Stand per 1 januari 2021 | 5.022.281 | 5.022.281 |
Vermeerdering 2021 | 1.263.367 | 1.339.568 |
Verminderingen 2021 | 394.214 | -42.571 |
Stand per 31 december 2021 | 5.891.434 | 6.404.420 |
Doelstelling/Bestemming
De algemene risicoreserve heeft als doel dekking te geven aan de risico’s die het grondbedrijf, evenals elk particulier bedrijf, kan lopen. In de Risicoanalyse Grondbedrijf is aangegeven welke risico’s de gemeente loopt bij het proces van planontwikkeling en exploitatie van gronden. Genoemd zijn marktrisico’s, project specifieke risico’s en ramingsonzekerheden. Voor deelname aan het regionale project BV Ontwikkelbedrijf Greenport Venlo wordt gescheiden een risico berekend.
Minimale/maximale hoogte
Volgens de risicoberekening is de benodigde reserve per 31-12-2021:
Marktrisico € 116.000
Project specifieke risico's en waarderingsrisico's € 487.000
Benodigde risicoreserve per 31-12-2021 € 603.000
Risico BV ontwikkelbedrijf Greenport Venlo; berekende risico is reeds voorzien.
De werkelijke stand van de risicoreserve per 31-12-2021 is: € 6.404.000
Geconstateerd wordt dat de stand van de risicoreserve Grondbedrijf € 5.802.000 hoger is dan benodigd. De verwachting is dat de risicoreserve Grondbedrijf aan de dekkingseis kan blijven voldoen.
Beslissingsbevoegdheid
De raad heeft de beslissingsbevoegdheid over de besteding van de reserve.
Mutaties
De reserve wordt gevoed door winstnemingen uit de lopende grondexploitaties en winstnemingen door verkoop van restkavels. | |
De werkelijke vermeerderingen in 2021 betreffen: | |
|---|---|
winstnemingen | |
Aan den Heuvel deel A (50%) | 605.888 |
Ysselsteyn fase II | 157.684 |
Castenray | -3.542 |
Brukske | 9.257 |
Veulen - Brugpas | 9.751 |
verwerving toekomstige plannen | 0 |
restkavels afgesloten exploitaties | 560.530 |
1.339.568 | |
De werkelijke verminderingen in 2021 betreffen: | |
bijdragen | |
niet door te belasten alg. kst. GB | 8.000 |
afb. kosten "proj. in voorbereiding" | 60.677 |
afb. kosten "verw. toekomst. plannen" | 32.349 |
afb. kosten "restkavels afgesl. expl." | 86.930 |
bijdrage voorziening Blitterswijck | -153.229 |
bijdrage voorziening Heide | -16.806 |
bijdrage voorziening Oirlo Zuid-Oost | -60.492 |
-42.571 | |
Afwijking realisatie ten opzichte van de raming
De verschillen tussen de begroting na wijziging en de rekening zijn toegelicht in het onderdeel "analyse afwijkingen begroting na wijzigingen - rekening" van deelprogramma 3.2 en paragraaf G. Grondbeleid.